Czym jest OIPE?
OIPE to ogólnoeuropejski indywidualny produkt emerytalny. W Polsce działa jak IKE: zysk jest bez podatku, jeśli spełnisz warunki wypłaty. Najważniejsza różnica: OIPE ma własny, osobny limit wpłat. Dlatego kalkulator traktuje je jako drugie konto „w stylu IKE".
Skąd się wzięło
OIPE to polska wersja europejskiego produktu PEPP z rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1238. W Polsce reguluje je ustawa z 7 lipca 2023 r. o ogólnoeuropejskim indywidualnym produkcie emerytalnym (Dz.U. 2023 poz. 1843).
Limit wpłat
- Rocznie możesz wpłacić do trzykrotności prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia (art. 12 ust. 1 ustawy o OIPE). Kwotę ogłasza obwieszczenie (art. 12 ust. 7).
- Na 2026 r. limit wynosi 28 260 zł (obwieszczenie MRPiPS z 10 listopada 2025 r., M.P. 2025 poz. 1151). Limit na 2027 r. poznamy najpóźniej pod koniec 2026 r.
- Limit OIPE jest osobny od limitu IKE. Żaden przepis nie każe liczyć tych wpłat razem. Możesz wpłacić pełny limit na IKE i osobno pełny limit na OIPE.
Podatki
- Wpłat na OIPE nie odliczasz od dochodu. Ulga taka jak w IKZE tu nie działa.
- W trakcie oszczędzania nie płacisz podatku od zysków.
- Wypłata jest bez podatku, gdy masz 60 lat (55 lat przy nabytych uprawnieniach emerytalnych) i wpłacałeś w co najmniej pięciu latach kalendarzowych (art. 14 ust. 1 pkt 1 ustawy o OIPE). Zwolnienie z PIT: art. 21 ust. 1 pkt 58aa ustawy o PIT. Przysługuje, gdy oszczędzasz na jednym subkoncie OIPE.
- Wcześniejszy zwrot pieniędzy jest opodatkowany: 19% od dochodu, czyli od wartości pomniejszonej o wpłaty (art. 30a ust. 1 pkt 10a ustawy o PIT).
Gdzie je otworzyć
OIPE oferuje instytucja finansowa, której produkt został zarejestrowany jako PEPP. W Polsce takich ofert jest niewiele. Zanim wpiszesz OIPE w plan, sprawdź, czy masz u kogo je otworzyć. Nie podajemy nazw dostawców i nie porównujemy ofert. To symulacja, nie ranking. Publiczny rejestr wszystkich produktów PEPP w Unii prowadzi EIOPA, europejski nadzór ubezpieczeń i emerytur: rejestr PEPP.
Co przyjmuje kalkulator
- Że masz gdzie otworzyć OIPE. Jeśli nie masz, pomiń je w odpowiedzi. Plan przeliczy się na pozostałe konta.
- Że w OIPE kupisz to samo co w IKE. Naprawdę zależy to od dostawcy (art. 6–9 ustawy o OIPE). To założenie, nie fakt z ustawy.
- Limit z 2026 r., dopóki nie ogłoszą limitu na 2027 r.
To symulacja edukacyjna, nie porada podatkowa ani inwestycyjna. Cały model i cytaty artykułów: metodologia.